Regelverk for skattefrie gaver
Det er mange bedrifter som ikke er godt nok kjent med hva, og hvor mye, som er lov til å gi skattefritt, og mange gode anledninger for å gi anerkjennelse faller derfor bort. Når man kjenner reglene kan gaver brukes som et verktøy i selskapets oppfølgingsrutiner av ansatte.
Hvor mye kan arbeidsgiver gi i skattefrie gaver?
Hovedregelen er at alle ansatte og styremedlemmer kan motta inntil kr 5.000,- i gave hvert år skattefritt, samtidig som bedriften får skattemessig fradrag for dette. I tillegg kan det gis gaver av såkalt bagatellmessig verdi, men også ved større anledninger som bryllup, jubileer, og pensjon. Det eneste er at gaven ikke kan gis i form av kontanter.
Beløpsgrenser for skattefrie gaver til ansatte:
- Bedrifter kan gi opp til kr 5.000,- i gaver til ansatte skattefritt hvert kalenderår.
- Bedrifter kan gi gaver inntil bagatellmessig verdi på kr 281,- skattefritt.
- Bedrifter kan gi kr 8.000,- kroner til ansatte som har jobbet i 20 år i selskapet og deretter hvert 10. år.
- Bedrifter kan gi 4.000,- skattefritt når ansatte gifter seg, slutter etter 10 år i selskapet, går av med pensjon, og fyller 50, 60, 70 og 80 år.
- Bedrifter kan også gi 4.000,- til ansatte når selskapet har bestått i 25 år og deretter antall år delelig med 25.
Hva kan man gi i skattefrie gaver til ansatte?
Som vi vet er anerkjennelse hyggelig og smart fordi det øker ansattes motivasjon, lojalitet og tilfredshet i selskapet. Spesielt hvis det gis på riktig tidspunkt. Som for eksempel med julegaver til ansatte, jubileumsgaver til ansatte, sommergaver til ansatte eller påskegaver til ansatte.
“Gaver i form av gavekort gir mest fleksibilitet til å være kreative og legge til rette for anerkjennelse på de riktige tidspunktene”, sier Truls Uppheim, daglig leder i regnskapsbyrået Unikum Regnskap.
Her er noen eksempler på hva som kan gis som skattefrie gaver:
Fysiske gaver: Du kan gi ting som elektronikk, kjøkkenutstyr eller pyntegjenstander. Alt fra lamper og dekorative gjenstander til små møbler kan gis som en gave, så lenge verdien er innenfor grensene for skattefrie gaver. Viktig at det ikke er kontanter eller gavekort som kan veksles inn i kontanter.
Mat og drikke: Kurver med matvarer, vin eller andre typer delikatesser er også tillatt, så lenge de har en verdi som ikke overstiger grensene.
Opplevelsesgaver: Dette kan være billetter til konserter, teater, eller andre kulturelle arrangementer, eller gavekort til opplevelser som ikke kan byttes inn i penger.
Reiseutstyr: Gaver som kofferter, reisevesker eller annet utstyr til ferie og reiser er populære valg.
Oppmerksomhetsgaver: Små oppmerksomhetsgaver som blomster, vin eller sjokolade i forbindelse med bursdager, sykdom eller lignende hendelser er også skattefrie, så lenge de ikke overstiger en verdi på 1 000 kroner. (Grensen for skattefrie gaver til arbeidstakere uten en spesiell anledning er 1000 kroner i året.)
Les også: Er det faktisk god kultur eller bare carewashing?
Når skal du gi skattefrie gaver til ansatte?
Preboarding og onboarding
Gi nyansatte en liten oppmerksomhet før de starter i jobben. Dette er med på å skape en behagelig start, og kan kombineres med praktisk informasjon om oppstart og eventuelle forberedelser.
Jubileum, bursdager og andre merkedager
Bursdagsgaver så klart! Og bryllupsgaver. Og hvis en ansatt har jobbet lenge i selskapet er det hyggelig å anerkjenne innsats og lojalitet. Her er det dessuten mulig å smøre tykt på da skattereglene er ekstra gunstige for jubileer.
Julegaver til de ansatte
Julen er en fin tid for mange, og noen kanskje ikke like mye. Uansett så er en julegave fra bedriften definitivt med på å gjøre høytiden bedre for de ansatte, og det legger til rette for en pangstart på det nye året.
Ekstra anerkjennelse ved gode prestasjoner
Ansatte som gjør en ekstra innsats forventer ofte en ekstra anerkjennelse. Dette er en perfekt anledning til å belønne den ansatte med en litt mindre gave for å vise at jobben legges merke til.
For å fremstille gevinsten ved å sette pris på de ansattes arbeid kan vi se på denne grafen, som viser at den ansattes arbeidsinnsats forbedres ved anerkjennelse.
Hvorfor belønne ansatte med skattefrie gaver?
Truls Uppheim, daglig leder i Unikum Regnskap, forteller at de hjelper kundene sine med regnskap og lønn, men også HR-relaterte oppgaver. Deres erfaring er at små anerkjennelser i form av gaver blir svært godt mottatt, og kan definitivt øke trivsel og motivasjon på jobb.
“Min påstand er at den største fordelen med å gi skattefrie gaver som dette til ansatte er at de føler seg sett og verdsatt. De ansatte er trolig bedriftens største ressurs, og det å holde de ansatte motiverte og lojale er en god investering i fremtiden”, sier Truls, og fortsetter: “man kan jo ikke overøse de ansatte med gaver og så kalle det god HR, men poenget er at gaver er et hyggelig supplement.”
Les også: Hva kjennetegner en god leder?
Bestill skattefrie gaver gjennom Huma
I HR-systemet får du full oversikt over ansatte og deres viktige hendelser som bursdager, bryllup, oppstart, og pensjon. Med Huma får du nå en sømløs opplevelse ved bestilling av ansattgaver på grunn av den nye integrasjonen til gavekortleverandøren Glede . Den nye integrasjonen gjør at du enkelt kan planlegge og sende digitale gavekort direkte fra HR-systemet, og dine ansatte kan bruke gavekortet direkte fra mobilen.
Ofte stilte spørsmål om skattefrie gaver til ansatte:
Hva er en skattefri gave til ansatte?
En skattefri gave er en gave som en arbeidsgiver kan gi til ansatte uten at mottakeren må betale skatt på den, så lenge gaven oppfyller visse kriterier i henhold til skattereglene.
Hvor mye kan jeg gi i skattefrie gaver til ansatte?
Du kan gi inntil kr 5.000,- per ansatt per år skattefritt. I tillegg er det spesifikke beløpsgrenser for andre anledninger, som jubileer, pensjon, bryllup og lignende.
Kan jeg gi gavekort som skattefri gave?
Ja, du kan gi gavekort så lenge de ikke kan byttes inn i kontanter. Gavekortet må også holde seg innenfor de skattefrie beløpsgrensene.
Hva regnes som bagatellmessige gaver?
Bagatellmessige gaver har en verdi på inntil kr 281,-. Dette kan for eksempel være små oppmerksomhetsgaver som kaffe eller sjokolade.
Kan skattefrie gaver gis i kontanter?
Nei, skattefrie gaver kan ikke gis i form av kontanter. Gaver må være fysiske gjenstander, opplevelser eller gavekort som ikke kan veksles inn i penger.
Ved hvilke anledninger kan man gi skattefrie gaver?
Skattefrie gaver kan gis ved flere anledninger som jul, jubileer, bryllup, pensjon, eller for å markere gode prestasjoner.
Hvordan kan skattefrie gaver påvirke arbeidsmiljøet?
Gaver kan bidra til økt motivasjon, lojalitet og trivsel blant ansatte. Anerkjennelse gjennom gaver kan styrke arbeidsmiljøet og bidra til høyere produktivitet.
Om Glede
Glede er Norges enkleste og mest personlige gavekort. Gavekortet kan sendes til hele Norge via SMS eller e-post til så mange man ønsker. Gavekortet kan brukes rett fra telefonen alle steder i verden som aksepterer Mastercard.
“Med Glede kan jeg sende gaver til ansatte på noen få minutter, uavhengig av hvor de bor.” - Tonje Magnussøn, ViewLedger. Les hele kundeopplevelsen her.
Om Unikum Regnskap
Unikum Regnskap er et godkjent regnskapsforetak som jobber med små- og mellomstore bedrifter. Vi forenkler hverdagen til våre kunder gjennom å levere økonomi- og regnskapstjenester med høy kvalitet. Vi har et partnerskap med Huma og yter rådgivning til HR-relaterte spørsmål og utfordringer. Les mer om Unikum Regnskap her.
Om Huma
Huma er det mest moderne HR-systemet skreddersydd for små- og mellomstore bedrifter i Norge. Huma kombinerer ny teknologi med lokal kunnskap for å støtte alle dine personalprosesser, enten det er digitale personalmapper, arbeidskontrakter, fravær og mye mer.
